CTCP Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo (mã ITA) vừa báo cáo tài chính hợp nhất quý III/2013 với kết quả lợi nhuận đạt 9,4 tỷ đồng, sụt giảm 17,5% so với cùng kỳ. 9 tháng, con số này là 13,9 tỷ đồng, bằng 83% cùng kỳ.

Trong quý III, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của ITA sụt giảm rất mạnh, tới 74,5% và đạt 104,8 tỷ đồng. Đáng chú ý là trong giai đoạn này, các khoản giảm trừ doanh thu của ITA lại lên tới 123,55 tỷ đồng, khiến doanh thu thuần bị âm gần 19 tỷ đồng. Mặc dù vậy, so với quý III năm ngoái, doanh thu của ITA bị giảm trừ tới 644 tỷ đồng và doanh thu thuần tương ứng bị âm 233 tỷ.

9 tháng, doanh thu thuần của ITA đạt 21,4 tỷ đồng và đã cải thiện đáng kể so với cùng kỳ 9 tháng/2012. Cùng kỳ năm ngoái, ITA có doanh thu thuần âm 163,1 tỷ đồng. Khoản hàng bán trả lại trong năm ngoái của công ty được cho biết là phần đất bàn giao cho Công ty TNHH Đầu tư Xây dựng Tân Đức nhưng đối tác không tiến hành xây dựng như cam kết nên buộc ITA phải thu hồi lại.

Với giá vốn hàng bán chỉ bằng 1,1% so với cùng kỳ, ở mức 3,2 tỷ đồng, nên công ty chỉ còn lỗ gộp 15,5 tỷ đồng trong quý. Bù lại, hoạt động tài chính mang về nguồn thu 56,3 tỷ dồng, gấp 7 lần cùng kỳ; chi phí tài chính lại giảm, chỉ bằng 77% cùng kỳ, với 18,3 tỷ đồng.

Chi phí bán hàng không được ghi nhận trong kỳ. Qua đó, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của ITA trong quý III đạt 13,9 tỷ đồng, bằng 43% cùng kỳ, song đã góp phần giảm lỗ kinh doanh từ 31,6 tỷ đồng 9 tháng/2012 xuống còn 21,1 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm 2013.

Trong khi lợi nhuận khác tăng gấp 2,5 lần so với cùng kỳ thì lỗ từ công ty liên doanh liên kết lại gia tăng. Tổng lợi nhuận trước thuế quý III đạt 18,3 tỷ đồng, bằng 53% cùng kỳ. Bù cho các quý trước, 9 tháng, lãi trước thuế của ITA ghi nhận mức 10,2 tỷ đồng, giảm 54%.

Theo kế hoạch kinh doanh đã được thông qua tại ĐHCĐ thường niên 2013, lãi thuần kế hoạch của ITA là 104 tỷ đồng. Trong khi đó, 9 tháng đầu năm ITA lỗ thuần 21 tỷ đồng, cách khá xa so với mục tiêu đề ra.

Lãi vay ngân hàng tăng gấp đôi

So với đầu năm, tổng tài sản của ITA đã tăng thêm 246 tỷ đồng, đạt 10.552,7 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong số này, hàng tồn kho đã chiếm 3.086,6 tỷ đồng, tăng hơn 7%; tương ứng chiếm 55,6% tài sản ngắn hạn và 30,1% tổng tài sản ITA.

Theo thuyết minh tại BCTC thì giá trị hàng tồn kho chủ yếu tăng lên tại các dự án Khu công nghiệp Tân Đức - Giai đoạn I & II (tăng 3,8 % lên 908,5 tỷ đồng); Khu E-City Tân Đức (tăng 18,3 % lên 769,3 ỷ đồng) và Trung tâm Công nghiệp Nhiệt điện Kiên Lương (tăng 87,5% lên 132,7 tỷ đồng).

Dự án Trung tâm Công nghiệp Nhiệt điện Kiên Lương do ITA làm chủ đầu tư tại Kiên Giang đang gây tranh cãi. Vừa rồi, Kiên Giang đã có văn bản trình Thủ tướng đề nghị thu hồi dự án này để nhà đầu tư nước ngoài triển khai do chủ đầu tư đã dừng thi công suốt 3 năm qua, bỏ đất trống hoang, lãng phí đất đai... Tuy nhiên, mới đây, lãnh đạo Bộ Công thương cho biết, Chính phủ vẫn muốn dành cho ITA cơ hội.

Lý do được Bộ Công thương đưa ra là, do thực sự thấy rằng trong những năm vừa qua, ITA cũng đã đầu tư vào dự án này một khoản tiền lớn để làm công tác chuẩn bị. Trong một văn bản gửi tỉnh Kiên Giang gần đây, tập đoàn cho biết, từ khi bắt đầu triển khai dự án Trung tâm nhiệt điện Kiên Lương tới nay đã đầu tư tổng cộng 240 triệu USD vào dự án này.

Trong nghiệp vụ với các bên liên quan, tại thời điểm cuối tháng 9, ITA còn khoản phải thu đối với CTCP Phát triển Năng lượng Tân Tạo 1.323,8 tỷ đồng, là tiền bán đất tại Trung tâm Nhiệt điện Kiên Lương.

Tiền và các khoản tương đương tiền có tổng cộng 22,4 tỷ đồng, giảm 26% sau 9 tháng.

Trong 9 tháng đầu năm, ITA đã giảm được gần 930 tỷ đồng tổng nợ. Trong đó, vay ngắn hạn giảm 230 tỷ đồng, tương ứng giảm 47%. Các khoản vay ngắn hạn ngân hàng ở mức 167.9 tỷ đồng và đều ấp dụng lãi suất 13%/năm, thời hạn từ 1 đến 3 năm, thế chấp bởi quyền sử dụng đất.

Tuy vậy, gánh nặng lãi vay đối với ITA vẫn nặng nề. Trong chi phí phải trả 323,3 tỷ đồng tại thời điểm 30/9 thì chi phí lãi vay ngân hàng lên tới 310,2 tỷ đồng, chiếm tới 96%, tăng gấp đôi so với đầu năm.

Cũng theo báo cáo, trong kỳ, ITA phát sinh khoản chi phí lãi vay vốn hóa trị giá 131,3 tỷ đồng - những chi phí này liên quan đến các khoản vay nhằm tài trợ cho việc xây dựng và phát triển các công trình xây dựng tại các khu công nghiệp và dự án bất động sản.

Mai Chi